Общество с ограниченной ответственностью "Копейка" ИНН:1103036674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40804524 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2012000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2012000
12103 Запасы на конец отчетного года3255257315692150
12104 Запасы на конец предыдущего года2573156921502160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329913461788391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13461788391754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11553213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15532131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6555407433890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4074338925540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8567407433892554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4074338925542915
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7351392932690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3929326924260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7361393932792436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3939327924362777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1206135110118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135110118138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12061351100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1351101180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8567407433892554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4074338925542915
21103 Выручка за отчетный год21749244142360718329
21104 Выручка за предыдущий год24414236071832913643
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15506217272100018042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21727210001626913487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6243268726070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2687260720600
22203 Управленческие расходы за отчетный год2424175316080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1753160800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38199349990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9349992870
23403 Прочие доходы за отчетный год624440
23404 Прочие доходы за предыдущий год244400
23503 Прочие расходы за отчетный год403298191268
23504 Прочие расходы за предыдущий год298191268105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34226608520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год660852190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342266084319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6608431951
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34226608430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год660843190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3422)/Стоимость активов (8567) = 39.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15506+0+2424) = 21.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3819)/Выручка (21749) = 17.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3422)/Выручка (21749) = 15.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.104

Индекс Альтмана Z = 14.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (17.56%), рентабельность компании (15.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Копейка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить