Общество с ограниченной ответственностью "ТАКС" ИНН:1103037653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40804866 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68394111881447
11504 Основные средства на конец предыдущего года941118814471719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68394111880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941118814470
12103 Запасы на конец отчетного года13359393746515113
12104 Запасы на конец предыдущего года3937465151135560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4340418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4041810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13402397747460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3977474654090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14085491859346856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4918593468567390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205399253306021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3992533060216558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13880926604709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года926604709108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138809266040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9266048350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14085491859346856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4918593468567390
21103 Выручка за отчетный год25382281683427833519
21104 Выручка за предыдущий год32830342783397231262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24943252433251933542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32769325193257430734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год439292517590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61175913980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43961170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6117-230
23503 Прочие расходы за отчетный год243000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19661170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6117-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1966117-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6117-23349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (14085) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24943+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (439)/Выручка (25382) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (25382) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -0.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить