Общество с ограниченной ответственностью "Динас" ИНН:1103037935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40805156 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405376977
11504 Основные средства на конец предыдущего года3766031278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4053760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3766030
12103 Запасы на конец отчетного года122771788020486
12104 Запасы на конец предыдущего года178801512717699
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года134116580
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года165816520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года413612770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12773860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44051532322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1532790322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22159223470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22347179550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225642272321785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227231855819299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года960882470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года824770670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года961882576235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года825770775445
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600031860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600031860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1294684668081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года846664885043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1294684660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года846682950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225642272321785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227231855819299
21103 Выручка за отчетный год939108298359290
21104 Выручка за предыдущий год829835453516920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год731216845958425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год684594701316624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20789145240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1452475220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18966131860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1318669850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182313380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13385370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182313380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13385370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год462158125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15810717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13611180740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1180430279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136111800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11804300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Динас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Динас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Динас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1361)/Стоимость активов (22564) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Динас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73121+18966+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Динас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1823)/Выручка (93910) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Динас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1361)/Выручка (93910) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Динас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Динас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.743

Индекс Альтмана Z = 4.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Динас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Динас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить