Общество с ограниченной ответственностью "Сервисэнергомонтаж" ИНН:1103039435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97136158 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39690351092868813106
11504 Основные средства на конец предыдущего года3510928688124974913
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3969235109286880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3510928688124970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20570197523573914054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1975235712172403071
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43102824778785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1028247795902142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4183042010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года304201250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2103121084384170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2108438390268550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60723561936710539265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56193670783935214442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3130834093324390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года340933243940520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31318341033244911473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341033244940623151
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6665274614560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2746145600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6665274614560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2746145600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22740193443070027787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19344306733529011291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2274019344332000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1934433173352900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60723561936710539265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56193670783935214442
21103 Выручка за отчетный год102546826889310387090
21104 Выручка за предыдущий год82688931038709046707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66075255203139664419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25520313965098542311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3647157168617070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5716861707361050
22203 Управленческие расходы за отчетный год562127884207810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2788420781134340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3085029284409260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2928440926226710
23303 Проценты к уплате за отчетный год1034460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год344600
23403 Прочие доходы за отчетный год1920183176
23503 Прочие расходы за отчетный год682472112317367
23504 Прочие расходы за предыдущий год472112317367811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3035028778415880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287784158853800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4963451569024469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год451569024469825
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5549400
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год494033930
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1173129014560
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1290145600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год242162297333230911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22973332309112863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2421622973332300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22973332309110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24216)/Стоимость активов (60723) = 39.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66075+0+5621) = 43.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30850)/Выручка (102546) = 30.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24216)/Выручка (102546) = 23.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.065

Х5 = Выручка/Активы = 1.689

Индекс Альтмана Z = 4.004

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (30.08%), рентабельность компании (23.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить