Общество с ограниченной ответственностью "ПолиСтар" ИНН:1103039668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97136315 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года71524
11503 Основные средства на конец отчетного года95138125
11504 Основные средства на конец предыдущего года138125123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95145140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145140147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4382961020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29710201493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4745211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45211161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4853421231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34212311654
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5804871371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48713711801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5604751357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47513491785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5704851367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48513591795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5804871371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48713711801
21103 Выручка за отчетный год326624805069
21104 Выручка за предыдущий год248050697182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298625773730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257737304448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280-971339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9713392734
22203 Управленческие расходы за отчетный год184216541
22204 Управленческие расходы за предыдущий год216541659
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96-313798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3137982075
23503 Прочие расходы за отчетный год373537
23504 Прочие расходы за предыдущий год353734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59-348761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3487612042
24604 Прочее за предыдущий год56205235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59-404522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4045561807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59-404522
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4045561807

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (580) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2986+0+184) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (3266) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (3266) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57

Х5 = Выручка/Активы = 5.631

Индекс Альтмана Z = 30.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.7), коэффициент быстрой ликвидности (48.5), коэффициент текущей ликвидности (48.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолиСтар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить