Общество с ограниченной ответственностью "ВоркутаСервисХолод" ИНН:1103039690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97136350 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122234346
11504 Основные средства на конец предыдущего года234346459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122234346
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234346459
12103 Запасы на конец отчетного года9393211
12104 Запасы на конец предыдущего года932110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586829982969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299829691800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295321835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3218351474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625634124015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341240153274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года637836464361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364643613733
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года380322523446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225234462965
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381322623456
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226234562975
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25651384905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1384905758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25651384905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1384905758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года637836464361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364643613733
21103 Выручка за отчетный год148281373514793
21104 Выручка за предыдущий год137351479313663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126751438013632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143801363211301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2153-6451161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-64511612362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2153-6451161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64511612362
23503 Прочие расходы за отчетный год226129257
23504 Прочие расходы за предыдущий год129257196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1927-774904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7749042166
24603 Прочее за отчетный год377420423
24604 Прочее за предыдущий год420423398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1550-1194481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11944811768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1550-1194481
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11944811768

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1550)/Стоимость активов (6378) = 24.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12675+0+0) = 16.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2153)/Выручка (14828) = 14.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1550)/Выручка (14828) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.487

Индекс Альтмана Z = 8.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (14.52%), рентабельность компании (10.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВоркутаСервисХолод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить