ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ" ИНН:1103040222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97142528 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4095397041465943
12104 Запасы на конец предыдущего года3970414659434500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47711501205175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115012051750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31713235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4575515153580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5151535861310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4575515153586131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5151535861314735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1809349330830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3493308339060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1819350330933916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3503309339161368
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года444111100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1111000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года444111100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1111000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91801779340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13945374861875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5374861875617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231253722650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года537226522150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4575515153586131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5151535861314735
21103 Выручка за отчетный год20804244062664328297
21104 Выручка за предыдущий год24406266432829724088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16013190672198025685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19067219802451417489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4791533946630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5339466337830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2703308439180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3084391811710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208822557450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225574526120
23303 Проценты к уплате за отчетный год15428013964
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28013964203
23503 Прочие расходы за отчетный год455000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147919756060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197560625480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147919756062548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197560625486396
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147919756060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197560625480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1479)/Стоимость активов (4575) = 32.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16013+2703+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2088)/Выручка (20804) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1479)/Выручка (20804) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.66

Индекс Альтмана Z = 8.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТИВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить