Общество с ограниченной ответственностью "Агат" ИНН:1103042075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81029422 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28634214
11504 Основные средства на конец предыдущего года342146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28634210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года342140
12103 Запасы на конец отчетного года506027861561150
12104 Запасы на конец предыдущего года278615611501219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8719559121882320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года559121882320643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года328359271135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35927113551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14107873640200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8736402026050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14393907840212609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9078402126091919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14016878539202498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8785392024981795
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377293101111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года293101111124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3772931010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2931011110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14393907840212609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9078402126091919
21103 Выручка за отчетный год213842291786826609
21104 Выручка за предыдущий год22917868266096034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155611761171175769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17611711757695532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5823530615650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год530615658400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5823530615650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год530615658400
23403 Прочие доходы за отчетный год38000
23503 Прочие расходы за отчетный год296112144136
23504 Прочие расходы за предыдущий год112144136125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5565519414210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год519414217040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32932000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523648741421704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48741421704377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5236)/Стоимость активов (14393) = 36.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15561+0+0) = 37.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5823)/Выручка (21384) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5236)/Выручка (21384) = 24.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.178

Индекс Альтмана Z = 49.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (24), коэффициент текущей ликвидности (37.42), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (27.23%), рентабельность компании (24.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить