Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты ИНН:1103042100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81036899 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236126166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12664437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236126166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126166437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236126166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126166437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5455166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55166327
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года182710
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236126166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126166437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236126166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126166437
61003 Остаток средств на начало отчетного года12664437
62153 Членские взносы за отчетный год1522450
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1522851850
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год421631105
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год321630
63263 прочие за отчетный год1000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год422232223
64003 Остаток средств на конец отчетного года23612664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Прибыль

Прибыль Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Чистые активы

Чистые активы Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (236) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Профессиональный союз работников жилищно-коммунального хозяйства города Воркуты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить