ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЕЛЬЕ НОВИНКА" ИНН:1103042124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81029617 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5310000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5310000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67062
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года148000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2150130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533302413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21501311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2540-4230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4460-3190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2440-413-309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4360-309-338
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55770425301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6510301339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года557704370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65103220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533302413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21501311
21103 Выручка за отчетный год7030615746
21104 Выручка за предыдущий год13890746718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397015901668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1413016681861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3060-9750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-240-9220
22203 Управленческие расходы за отчетный год97000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2090-9750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-240-9220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1013791298
23503 Прочие расходы за отчетный год170370411
23504 Прочие расходы за предыдущий год150411411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1920-1010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-380460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1920-10426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38026-269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1920-1040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-380260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (192)/Стоимость активов (5333) = 3.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (397+0+97) = 42.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (703) = 29.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (192)/Выручка (703) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.044

Индекс Альтмана Z = -6.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (29.73%), рентабельность компании (27.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ НОВИНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить