Общество с ограниченной ответственностью "Сервисное обслуживание горного оборудования" ИНН:1103042318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030106 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24357
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6672
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6680
21103 Выручка за отчетный год3561314
21104 Выручка за предыдущий год13141981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12581926
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5655
22203 Управленческие расходы за отчетный год1460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5655
23503 Прочие расходы за отчетный год1222
23504 Прочие расходы за предыдущий год2227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7959
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (253) = 73.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+146) = 143.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (356) = 58.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (356) = 52.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.783

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (58.99%), рентабельность компании (52.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисное обслуживание горного оборудования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить