Общество с ограниченной ответственностью "Базис-Проф" ИНН:1103042340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030187 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года700
11503 Основные средства на конец отчетного года10072109710
11504 Основные средства на конец предыдущего года1097100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10079109717
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1097177
12103 Запасы на конец отчетного года696435917955
12104 Запасы на конец предыдущего года359179558398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328262615700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года626157003927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251519941721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199417211025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127611184615376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118461537613350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228402281715383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228171538313357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1167700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года810500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11687811512352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81151235211469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11153147020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1470230310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11153147023031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1470230311888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228402281715383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228171538313357
21103 Выручка за отчетный год114411326013595
21104 Выручка за предыдущий год132601359514038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74451725512551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172551255113375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3996-39951044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39951044663
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3996-39951044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39951044663
23303 Проценты к уплате за отчетный год14900
23503 Прочие расходы за отчетный год41260
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3806-40211044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40211044697
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234216161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год216161164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3572-4237883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4237883533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год357200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-423700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3572)/Стоимость активов (22840) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7445+0+0) = 53.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3996)/Выручка (11441) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3572)/Выручка (11441) = 31.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.048

Индекс Альтмана Z = 3.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (34.93%), рентабельность компании (31.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Базис-Проф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить