ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД-ПОИСК" ИНН:1103042614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81041759 ОКВЭД:65.22.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8126150397
12104 Запасы на конец предыдущего года6150397195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года951483813532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4838130317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171141122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114112292
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178111098670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110986710510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178111098671051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11098671051604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года167310517790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10517794460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168310617891011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10617891011570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98485840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48584034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9848780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4878400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178111098671051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11098671051604
21103 Выручка за отчетный год2361149820841863
21104 Выручка за предыдущий год1498208418631342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95451110831824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511108311201274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140798710010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98710017430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8738438030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8438037040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5341441980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144198390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5341441980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144198390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10729408
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2940814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42711515831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1151583154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4271151580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115158310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (427)/Стоимость активов (1781) = 23.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (534)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (954+873+0) = 29.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (534)/Выручка (2361) = 22.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (427)/Выручка (2361) = 18.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.173

Индекс Альтмана Z = 27.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (9.88), коэффициент текущей ликвидности (18.17), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (22.62%), рентабельность компании (18.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД-ПОИСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить