Общество с ограниченной ответственностью "Универсал-Д" ИНН:1103042653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81041914 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года414749527131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4147495340
12103 Запасы на конец отчетного года111170418511126
12104 Запасы на конец предыдущего года1704185811262218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207737678984675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376789846756651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454732950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года732950585
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26422087100780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20871008558510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26422501108346385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25011083463859589
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2053000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2053575874419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5758744191183
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4694244349525956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2443495259568322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4694244349520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2443495259560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26422501108346385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25011083463859589
21103 Выручка за отчетный год8808178665079632214
21104 Выручка за предыдущий год17866507963221439808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8504176414360231672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17641436023167238387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30422571940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22571945420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30422571940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22571945420
23403 Прочие доходы за отчетный год1236225576773
23404 Прочие доходы за предыдущий год2255767732062
23503 Прочие расходы за отчетный год3557446921860
23504 Прочие расходы за предыдущий год4469218602233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2017468490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год468494550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год933139492
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3139492256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-211015455363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15455363994
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2110000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2110)/Стоимость активов (2642) = -79.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8504+0+0) = 3.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (304)/Выручка (8808) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2110)/Выручка (8808) = -23.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.763

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.437

Индекс Альтмана Z = -13.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (-23.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал-Д

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить