ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЛОДЁЖНАЯ" ИНН:1103042685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85374179 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года237339438658
12104 Запасы на конец предыдущего года339438658189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2403614960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3614966600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240361496660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361496660190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года834600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93561814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56181412
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1052864360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1052864360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1472000210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2001920178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1472001920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2001922100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240361496660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361496660190
21103 Выручка за отчетный год2858327530992869
21104 Выручка за предыдущий год3275309928692152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2821323730952867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3237309528672150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год373840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год373840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год373840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год373842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год373800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (240) = 15.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2821+0+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (2858) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (2858) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.633

Индекс Альтмана Z = 4.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЛОДЁЖНАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить