Общество с ограниченной ответственностью "София" ИНН:1103042734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85374245 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14141420
11504 Основные средства на конец предыдущего года14142025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1414140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1414200
12103 Запасы на конец отчетного года71717148
12104 Запасы на конец предыдущего года71714830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89713601241394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12412413942217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1242114725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141472531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109214522090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20920921670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110614662232187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22322321872303
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10410400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16023400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1702441041992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10410419921649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9361222119195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119119195654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93612221190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1191191950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110614662232187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22322321872303
21103 Выручка за отчетный год37505873507814830
21104 Выручка за предыдущий год58735078148309299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335501346835944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5013468359447608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34158603950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86039588860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34158603950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86039588860
23503 Прочие расходы за отчетный год335068013880
23504 Прочие расходы за предыдущий год6801388028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год651802570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18025788060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135163347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6545948803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459488031639
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год654500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год459400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью София

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью София

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1106) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (335+0+0) = 1019.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3415)/Выручка (3750) = 91.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью София

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (3750) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью София

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью София

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 1.705

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.705<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью София

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (91.07%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью София

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить