ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР" ИНН:1103043047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85376735 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года104010400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104010400
12104 Запасы на конец предыдущего года672320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1374094775220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года947783281736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1374097340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года973485600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13740107746260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1077496001795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16947360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73643270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17047461197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7464337-1618
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84026417828
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6417417917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363436114235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361148462496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12036100280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1002852630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13740107746260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1077496001795
21103 Выручка за отчетный год40631338520635
21104 Выручка за предыдущий год133851474215201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4130533914048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406392550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год925594030
22203 Управленческие расходы за отчетный год181400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224992550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год925594030
23403 Прочие доходы за отчетный год450679
23503 Прочие расходы за отчетный год5501031448
23504 Прочие расходы за предыдущий год1031315313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174491520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год915281720
24603 Прочее за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172691522272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91528172383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год172691520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год915281720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1726)/Стоимость активов (13740) = 12.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1814) = 123.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2249)/Выручка (4063) = 55.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1726)/Выручка (4063) = 42.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.142

Индекс Альтмана Z = 6.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (55.35%), рентабельность компании (42.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить