Общество с ограниченной ответственностью "Трансмет" ИНН:1103043209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85379352 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470572551
11504 Основные средства на конец предыдущего года572551399
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года470572551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года572551399
12103 Запасы на конец отчетного года372028842439
12104 Запасы на конец предыдущего года288424391753
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12972135668375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1355982089113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5226931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167451649111791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164691162410873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172151706312342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170411217511272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года453437122493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380624931339
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454437222503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381625031349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12669133419759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1322395929778
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12671133419839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1322496729923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172151706312342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170411217511272
21103 Выручка за отчетный год41421514114077
21104 Выручка за предыдущий год15141140777526
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212439805597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398055974708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2018111618480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1116184802818
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1321310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13100
22203 Управленческие расходы за отчетный год264293256180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год932561801963
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-75617052300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17052300855
23403 Прочие доходы за отчетный год21960822
23503 Прочие расходы за отчетный год14076893
23504 Прочие расходы за предыдущий год7689355
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130016292229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16292229800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год277305446
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год305446145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102313241774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13241774580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102313241774
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13241774580
36003 Чистые активы на 31454400
36004 Чистые активы на 31381600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1023)/Стоимость активов (17215) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2124+132+2642) = -15.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-756)/Выручка (4142) = -18.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1023)/Выручка (4142) = 24.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.359

Х5 = Выручка/Активы = 0.241

Индекс Альтмана Z = 0.847

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-18.25%), рентабельность компании (24.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансмет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить