Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:1103043590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85375948 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15507158581641615887
11504 Основные средства на конец предыдущего года15858164161588716445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1550715858164160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1585816416158870
12103 Запасы на конец отчетного года2172969374445400
12104 Запасы на конец предыдущего года9693744654003903
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41075437523736729706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43752373612970620616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7261228130937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1228134937398
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4397354673449410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5467344941360430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59480705316135751930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70531613575193041362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58244523904295533128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52390429553312823837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1236181411840218802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18141184021880217525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123618141184020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814118402188020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59480705316135751930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70531613575193041362
21103 Выручка за отчетный год16782194381734915474
21104 Выручка за предыдущий год19438173491547415525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2511681075226183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6810752261836024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142711262898270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12628982792910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142711262898270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12628982792910
23503 Прочие расходы за отчетный год6416000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2765000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78551262898270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9863982792910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7855986398279291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9863982792919030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7855)/Стоимость активов (59480) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2511+0+0) = 568.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14271)/Выручка (16782) = 85.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7855)/Выручка (16782) = 46.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.719

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.123

Индекс Альтмана Z = 55.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (33.82), коэффициент текущей ликвидности (35.58), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (85.04%), рентабельность компании (46.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить