Общество с ограниченной ответственностью "Гранат" ИНН:1103044185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89781579 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2887155206258
11504 Основные средства на конец предыдущего года1552062580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28871552060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1552062580
12103 Запасы на конец отчетного года1183081703714
12104 Запасы на конец предыдущего года308170371429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5541801126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1801126106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2420240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67751217160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51217167400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35646671922998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6671922998375
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1080203-7820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203-782-7600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1090213-772-750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213-772-750331
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11713710670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137106700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11713710670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137106700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235731716271748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3171627174844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235731716270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317162717480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35646671922998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6671922998375
21103 Выручка за отчетный год87261133997368577
21104 Выручка за предыдущий год113399736857711963
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5369782467289509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78246728686911601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3357351530080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3515300817080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2274214224880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2142248826400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108313735200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1373520-9320
23503 Прочие расходы за отчетный год206388542149
23504 Прочие расходы за предыдущий год38854214985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год877985-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год985-22-10810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год877985-22-1081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год985-22-1081277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год877985-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год985-22-10810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (877)/Стоимость активов (3564) = 24.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5369+2274+0) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1083)/Выручка (8726) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (877)/Выручка (8726) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = -0.172

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (12.41%), рентабельность компании (10.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить