Общество с ограниченной ответственностью "Техсервис" ИНН:1103044322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788191 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года811100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года811100
12103 Запасы на конец отчетного года14032145771616723720
12104 Запасы на конец предыдущего года1457616167237201808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19735328932661211350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2589126611113233925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266957415759863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57415759863439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3643653211485380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4620848537359330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36438532114853835933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4702048538359336172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13618-93631222684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-166312226842473
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22814541474506633249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4718345066332493699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2281454147454160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4718345416332490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36438532114853835933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4702048538359336172
21103 Выручка за отчетный год23639236733745740142
21104 Выручка за предыдущий год23693374574014222013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22831222033528940068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22200352894006820685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год808147021680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14932168740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год808147021680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14932168740
23403 Прочие доходы за отчетный год2161497013198444
23404 Прочие доходы за предыдущий год1037431884441
23503 Прочие расходы за отчетный год22972152294852215
23504 Прочие расходы за предыдущий год159134842215111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-550-40585140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40465143030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-550-4058352242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4046352242948

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-550)/Стоимость активов (36438) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22831+0+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (808)/Выручка (23639) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-550)/Выручка (23639) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.597

Индекс Альтмана Z = 2.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (-2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить