Общество с ограниченной ответственностью "Коми Транс" ИНН:1103044450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788558 ОКВЭД:60.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года825750
12104 Запасы на конец предыдущего года57500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19522870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20468720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20468720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16895190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3503500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3573530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20468720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87200
21103 Выручка за отчетный год4702003647
21104 Выручка за предыдущий год20036470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572149617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1496170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-102185430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1854300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102185430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1854300
23503 Прочие расходы за отчетный год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-232185430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1854300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-232185430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1854300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-232)/Стоимость активов (2046) = -11.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (572+0+0) = -17.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (470) = -21.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-232)/Выручка (470) = -49.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.731

Индекс Альтмана Z = 10.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.5), коэффициент текущей ликвидности (5.73), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-21.7%), рентабельность компании (-49.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коми Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить