Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:1103044604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89798077 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года822740656
12104 Запасы на конец предыдущего года740656535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года872517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года924775673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года775673596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года924775690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года775690610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года912763615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года763615540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года924775690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года775690610
21103 Выручка за отчетный год676758465416
21104 Выручка за предыдущий год584654164508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год602256215279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год562152794350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год745225137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225137158
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235225137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225137158
23503 Прочие расходы за отчетный год423423
23504 Прочие расходы за предыдущий год342334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193191114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191114124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год444338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14914876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1487688
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (924) = 16.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6022+510+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (6767) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (6767) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 76

Индекс Альтмана Z = 88.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.25), коэффициент быстрой ликвидности (8.5), коэффициент текущей ликвидности (77), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить