Муниципальное унитарное предприятие "СтройПроектСервис" муниципального образования городского округа "Воркута" ИНН:1103044611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89798090 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12287132151441915472
11504 Основные средства на конец предыдущего года13215144191547214823
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12287132151441915472
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13215144191547214823
12103 Запасы на конец отчетного года1315570332302114
12104 Запасы на конец предыдущего года5703323021141409
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23815236571178677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года236571178677640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4813541145634460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года354114563446019268
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5618861345431082
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8613454310821290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31229383272040738333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38327204073833322607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43516515423482653805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51542348265380537430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года106106106106
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года106106106106
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27455373453184746550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37345318474655030038
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27561374513195346656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37451319534665630144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158201395626796795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13956267967956694
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года135000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года135000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159551409128737149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14091287371497286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43516515423482653805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51542348265380537430
21103 Выручка за отчетный год30238580014850296328
21104 Выручка за предыдущий год58001485029632883446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27603369133228455965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36913322845596543031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2635210881621840363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21088162184036340415
22203 Управленческие расходы за отчетный год1019714023113908623
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1402311390862310227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-75627065482831740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год706548283174030188
23403 Прочие доходы за отчетный год1361652643238
23404 Прочие доходы за предыдущий год16526432385430
23503 Прочие расходы за отчетный год734321961055537
23504 Прочие расходы за предыдущий год32196105553718644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81605498-63426441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5498-6342644116974
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1795110005288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100052884814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99554398-63421153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4398-6342115312160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-99554398-63421153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4398-6342115312160
32003 Величина капитала на 31106106106106
32007 Величина капитала на 3137345318474655030038
32008 Величина капитала на 3137451319534665630144
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98900147030
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98900147030
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98900147030
33218 Убыток (ИТОГО)98900147030
33003 Величина капитала на 31106106106106
33007 Величина капитала на 3127455373453184746550
33008 Величина капитала на 3127561374513195346656
36003 Чистые активы на 3127561373453195346656
36004 Чистые активы на 3137451318474665630144
41103 Поступления – всего за отчетный год321734945159148118320
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год306584428357555112465
41193 Прочие поступления за отчетный год1515516815935855
41203 Платежи – всего за отчетный год316946055381545103128
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6600229462904556500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12890139421240511491
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5601812101546793
41293 Прочие платежи за отчетный год11644218532994128344
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год479-11102-2239715192
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период479-11102-2300415192

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9955)/Стоимость активов (43516) = -22.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27603+0+10197) = -20.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7562)/Выручка (30238) = -25.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9955)/Выручка (30238) = -32.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.727

Индекс Альтмана Z = 2.126

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.126<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-25.01%), рентабельность компании (-32.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие СтройПроектСервис муниципального образования городского округа Воркута

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить