Муниципальное унитарное предприятие "Северные тепловые сети" муниципального образования городского округа "Воркута" ИНН:1103045510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81029296 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10839811283211379195388
11504 Основные средства на конец предыдущего года1128321137919538895259
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4248000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11264611283211421697530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1128321142169753096939
12103 Запасы на конец отчетного года9234678700
12104 Запасы на конец предыдущего года6787000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209289074184382411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года907418438241157293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9054322130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43221300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3106716293187072467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1629318707246757325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14371312912513292399997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12912513292399997154264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60662606626066260662
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60662606626066260662
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52380377285437033629
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37728543703362980025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1130429839011503294291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9839011503294291140687
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года503602658658
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года602658658613
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года503602658658
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года602658658613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2983029890170854929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2989017085492912964
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года338243148119
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2431481190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3016830133172335048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3013317233504812964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14371312912513292399997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12912513292399997154264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69864542732560010298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54273256001029811557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-69864-54273-9543-10298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-54273-9543-10298-10991
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69864-54273-9543-10298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54273-9543-10298-10991
23403 Прочие доходы за отчетный год992221080321889314426
23404 Прочие доходы за предыдущий год10803218893144263402
23503 Прочие расходы за отчетный год1081662362936555217
23504 Прочие расходы за предыдущий год623629365552171283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18542-8603-15-51089
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8603-15-51089-8872
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3989764500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7645000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1829734-1721-9801
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9734-17219801-196
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-99-56045
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-56045102
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-425-17184621680
24604 Прочее за предыдущий год251800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14652-16642-1751-50672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16642-1751-50672-7294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14652-16642-1751-50672
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16642-1751-50672-7294
32003 Величина капитала на 3160662606626066260662
32007 Величина капитала на 3137728543703362980025
32008 Величина капитала на 319839011503294291140687
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146520230304276
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)146520230304276
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14652000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14652000
33003 Величина капитала на 3160662606626066260662
33007 Величина капитала на 3152380377285437033629
33008 Величина капитала на 311130429839011503294291
36003 Чистые активы на 311130429839011503294291
36004 Чистые активы на 319839011503294291140687
41103 Поступления – всего за отчетный год6026550726181706427
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год255450108042438
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год567574567098525865
41193 Прочие поступления за отчетный год95446276124
41203 Платежи – всего за отчетный год5532646804174896427
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36603267241194610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5868502933784564
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5579867300
41293 Прочие платежи за отчетный год7276637821651853
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год493939226810
42203 Платежи – всего за отчетный год4466370300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4466370300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4466-370300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4732192130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14652)/Стоимость активов (143713) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69864+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69864)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14652)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.686

Индекс Альтмана Z = 5.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-10.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Северные тепловые сети муниципального образования городского округа Воркута

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить