Общество с ограниченной ответственностью "Элгор СБС" ИНН:1103045527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81032453 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7268493534653104
12104 Запасы на конец предыдущего года4935346531043720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1835414639116378305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146521163783047496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65531946361762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319463617631695
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2627719893197380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1990619738131710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26277198931973813174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19906197381317412928
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16796000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14055000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1679614020103677974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140551036779747748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9481587393715200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5851937152005180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9481587393710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5851937152000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26277198931973813174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19906197381317412928
21103 Выручка за отчетный год46694379063433134319
21104 Выручка за предыдущий год37906343313431948893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42929336783109534021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33678310953402141091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3765422832360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год422832362980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3765422832360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год422832362980
23403 Прочие доходы за отчетный год59285174108
23404 Прочие доходы за предыдущий год85174108234
23503 Прочие расходы за отчетный год86841732172
23504 Прочие расходы за предыдущий год46832172332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3489466229890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год461129893340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70293260867
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год922608671541
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278737302381267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год368923812676163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2787000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3689000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2787)/Стоимость активов (26277) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42929+0+0) = 8.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3765)/Выручка (46694) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2787)/Выручка (46694) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.772

Х5 = Выручка/Активы = 1.777

Индекс Альтмана Z = 3.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элгор СБС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить