МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФАРМАЦИЯ" ИНН:1104000409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01905795 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1588858937982
11504 Основные средства на конец предыдущего года858937982817
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1588858937982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года858937982817
12103 Запасы на конец отчетного года99868591878810692
12104 Запасы на конец предыдущего года85918788106929092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5675666401819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5666401819694
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года650000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112039157942813098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91579428130989786
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12791100151036514080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10015103651408010603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101101101
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года502502501501
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года502501501501
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1827491233481
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491233481467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243010948351083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109483510831069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96418921953011797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89219530117979534
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года720001200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103618921953012997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89219530129979534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12791100151036514080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10015103651408010603
21103 Выручка за отчетный год12287810947010550499391
21104 Выручка за предыдущий год1094701055049939185755
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91842832858069075729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83285806907572964668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31036261852481423662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26185248142366221087
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27198231842275322583
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23184227532258320489
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3838300120611079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300120611079598
23403 Прочие доходы за отчетный год934752398
23404 Прочие доходы за предыдущий год4752398188
23503 Прочие расходы за отчетный год11151431763366
23504 Прочие расходы за предыдущий год1431763366353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2816161713501111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161713501111433
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146131121115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131121115108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год267014861229996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14861229996325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год267014861229996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14861229996325
32003 Величина капитала на 31101101101101
32005 Величина капитала на 31502501501501
32007 Величина капитала на 31491233481467
32008 Величина капитала на 31109483510831069
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1336258014
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1336259014
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1336258014
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1336258014
33003 Величина капитала на 31101101101101
33005 Величина капитала на 31502502501501
33007 Величина капитала на 311827491233481
33008 Величина капитала на 31243010948351083
36003 Чистые активы на 31243010948351083
36004 Чистые активы на 31109483510831069
41103 Поступления – всего за отчетный год12224810919110496699876
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12140410919110496699505
41193 Прочие поступления за отчетный год84400371
41203 Платежи – всего за отчетный год12096610923910608598483
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95799886238869577749
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20463204931727015387
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1391231200
41293 Прочие платежи за отчетный год4565005347
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1282-48-11191393
42203 Платежи – всего за отчетный год8432660268
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8432660268
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-843-26-60-268
43203 Платежи – всего за отчетный год438000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год438000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-438000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-74-11791125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2670)/Стоимость активов (12791) = 20.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91842+27198+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3838)/Выручка (122878) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2670)/Выручка (122878) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 3.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНТИНСКОЕ ГОРОДСКОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАРМАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить