Общество с ограниченной ответственностью "Тефида" ИНН:1104002029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12890341 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года636363
11504 Основные средства на конец предыдущего года636363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года636363
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года636363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года555
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686868
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-231727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172737
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года885141
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года514131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года885141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года514131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686868
23503 Прочие расходы за отчетный год401010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40-10-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10-10-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-10-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-10-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (65) = -61.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.615

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.261

Индекс Альтмана Z = -6.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тефида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить