Открытое акционерное общество "Районная котельная N 1" (открыто конкурсное производство) ИНН:1104005206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00171931 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года962196211004010040
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9621100401004010040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года962196218937893463
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9621893789346398503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79746123820198077205830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123820198077205830213367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19615600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года156000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79946123976203233211028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123976203233211028230067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89567133597292611304491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133597292611304491328570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13131313
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года123088123088123088123088
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года123088123088123088123088
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-271171-226993-70477-141475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-226993-70477-141475-95322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-148070-10389252624-18374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10389252624-1837427779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237637237489239569322447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237489239569322447300373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237637237489239569322447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237489239569322447300373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89567133597292611304491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133597292611304491328570
21104 Выручка за предыдущий год838068434128715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8380-29698-18477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8380-29698-18477
23403 Прочие доходы за отчетный год2842248123519900
23404 Прочие доходы за предыдущий год842248123519900133
23503 Прочие расходы за отчетный год441812415781023736355
23504 Прочие расходы за предыдущий год24157810237363553577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44179-15651670998-46153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15651670998-46153-21921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44179-1565160-46153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1565160-46153-21918
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44179-1565160-46153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1565160-46153-23309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44179)/Стоимость активов (89567) = -49.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44179)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.493

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.623

Индекс Альтмана Z = -17.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-18677.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Районная котельная N 1 открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить