ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД" ИНН:1104005492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00356381 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1008910203102097860
11504 Основные средства на конец предыдущего года102031020978606521
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1008910203102097860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102031020978606521
12103 Запасы на конец отчетного года93661063083378323
12104 Запасы на конец предыдущего года10630833783236371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1989168115972001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1681159720011800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1075000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года582566791911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года566791911742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13012128771072511235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1287710725112358960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23101230802093419095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23080209341909515481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3333
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3228322832283228
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3228322832283228
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5478492945143625
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4929451436252632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8709816077456856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8160774568565863
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2400221220501098
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2212205010982200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11082120651090610277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1206510906102776581
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года910000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года643000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14392149201318912239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1492013189122399618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23101230802093419095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23080209341909515481
21103 Выручка за отчетный год88307794777650469503
21104 Выручка за предыдущий год79477765046950361933
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79138713786816062137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71378681606213754791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9169809983447366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8099834473667142
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8051710670886706
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7106708867066330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11189931256660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9931256660812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111899312561278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99312561278812
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224199251224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199251224162
24603 Прочее за отчетный год345000
24604 Прочее за предыдущий год379000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год549415889993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год415889993539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год549415889993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год415889993539
32003 Величина капитала на 313333
32005 Величина капитала на 313228322832283228
32007 Величина капитала на 314929451436252632
32008 Величина капитала на 318160774568565863
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))549415889993
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)549415889993
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))549415889993
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)549415889993
33003 Величина капитала на 313333
33005 Величина капитала на 313228322832283228
33007 Величина капитала на 315478492945143625
33008 Величина капитала на 318709816077456856
36003 Чистые активы на 318709816077456856
36004 Чистые активы на 318160774568565863
41103 Поступления – всего за отчетный год95057876758449373176
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год95057876758368372401
41203 Платежи – всего за отчетный год94337872568353070054
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47936458954288536964
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32557299452761821928
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год224199251224
41293 Прочие платежи за отчетный год13620112171277610938
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7204199633122
42203 Платежи – всего за отчетный год20483826331708
42293 Прочие  платежи за отчетный год204000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-204000
43203 Платежи – всего за отчетный год500022501402
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500022501402
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-500150000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1619199633122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (549)/Стоимость активов (23101) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79138+8051+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1118)/Выручка (88307) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (549)/Выручка (88307) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.605

Х5 = Выручка/Активы = 3.823

Индекс Альтмана Z = 4.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНТИНСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить