ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА ИНН:1104007500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48392618 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96671000000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96671000000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10000000
12103 Запасы на конец отчетного года211800173173
12104 Запасы на конец предыдущего года800173173173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3682259112722008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259125916891343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1523713
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3894340627870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3406278721880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135611340627872188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13406278721881529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3355318126811978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3181268119781110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7564000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000756400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7564000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24363013576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2062257675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2257675343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20626611060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26611062100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135611340627872188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13406278721881529
21103 Выручка за отчетный год94581757000
21104 Выручка за предыдущий год17570000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92021696702632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16967002103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25660300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256603-29090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6030-26320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2566037030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6037038860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8210300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174500703886
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5007038861017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (13561) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9202+0+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (9458) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (9458) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.329

Индекс Альтмана Z = 2.3

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.3<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.88), коэффициент текущей ликвидности (18.9), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОРКУТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить