ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОТФАРМ" ИНН:1104008687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48393546 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2800
11504 Основные средства на конец предыдущего года4900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2849108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49108148
12103 Запасы на конец отчетного года734565835538
12104 Запасы на конец предыдущего года658355384921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30292076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2920761920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1908256744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256744624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года928368688358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года686883587465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года931169178466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691784667613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539151084671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года510846716841
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года392018093795
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18093795772
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года392018093795
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18093795772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года931169178466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691784667613
21103 Выручка за отчетный год473754576343253
21104 Выручка за предыдущий год452584325338763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год468844559543534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450904353437319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491168-281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168-2811444
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491168-281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168-2811444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491168-281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168-2811444
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491168-281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168-2811444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (9311) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46884+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (47375) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (47375) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.375

Индекс Альтмана Z = 8.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОТФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить