ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АПЕКС" ИНН:1104009391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57439052 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81551370
12104 Запасы на конец предыдущего года5513702332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года803244381087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года443810871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года812445492458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454924582333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года812445492458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454924582333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года715736181461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36181461970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716736281471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36281471980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года957921987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921987770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957921987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года921987770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года812445492458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454924582333
21103 Выручка за отчетный год13489128816909
21104 Выручка за предыдущий год1288169096636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9841106075731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1060757314916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364822741178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227411781720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36482274618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22746181327
23503 Прочие расходы за отчетный год655161
23504 Прочие расходы за предыдущий год5161161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35832223557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2223557970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год566666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35272157491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2157491970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35272157491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2157491970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3527)/Стоимость активов (8124) = 43.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9841+0+0) = 37.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3648)/Выручка (13489) = 27.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3527)/Выручка (13489) = 26.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.441

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.489

Индекс Альтмана Z = 18.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.4), коэффициент текущей ликвидности (8.49), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (27.04%), рентабельность компании (26.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АПЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить