Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗ-СЕРВИС" ИНН:1104009401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57439069 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144126125
12104 Запасы на конец предыдущего года12612547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года925833775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года833775596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года318918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8918111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11001048918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1048918754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11001048918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1048918754
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-187-156-283
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-156-283236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-175-144-271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-144-271248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122511421139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11421139506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127511921189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11921189506
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11001048918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1048918754
21103 Выручка за отчетный год96115001471
21104 Выручка за предыдущий год150014712387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5771752252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год961923175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9231296135
22103 Коммерческие расходы за отчетный год872732618
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год73217390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89191-443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191-443135
23503 Прочие расходы за отчетный год23260
23504 Прочие расходы за предыдущий год26240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66165-443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165-467135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31126-443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126-519135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31126-443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126-519135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1100) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+872+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (961) = 9.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (961) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.137

Индекс Альтмана Z = -0.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (9.26%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОЮЗ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить