Общество с ограниченной ответственностью "Северкомплектстрой-Инта" ИНН:1104009465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57439081 ОКВЭД:60.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93921020397565343
11504 Основные средства на конец предыдущего года102031101553434823
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года443000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93921065597565343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106461101553434823
12103 Запасы на конец отчетного года2827574359464205
12104 Запасы на конец предыдущего года5635585942055448
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года364336260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41986700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23693145311512222474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14535147811083614149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308753034395668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530343956682693
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года83017350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3018350329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29651212672515132880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21149249652124222977
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39043319223490738223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31795359802658527800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1677073921034111799
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73399185108797814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1727078921084112299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78399685113798314
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5546130
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года241300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5546130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года241300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года353000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21718236312405325924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23579262821520619486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21718239842405325924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23932262821520619486
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39043319223490738223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31795359802658527800
21103 Выручка за отчетный год109528100244116130122298
21104 Выручка за предыдущий год10017911613012229896894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80181839799734895040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84055978389504072597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29347162651878227258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16124182922725824297
22203 Управленческие расходы за отчетный год17076177621655920779
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17754177942077914940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12271-149722236479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-163049864799357
23204 Проценты к получению за предыдущий год555500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1185300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53000
23403 Прочие доходы за отчетный год1774053242361
23404 Прочие доходы за предыдущий год47032423611583
23503 Прочие расходы за отчетный год51211215302054
23504 Прочие расходы за предыдущий год112153220542054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11818-221120726786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-227934567868886
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191104061415
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год21-2450
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год24-500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3034130
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год121200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-44345200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год443000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9434-179316535368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-184827153687062
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9434-179316535368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-184827153687062
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 3173399185108797814
32008 Величина капитала на 3178399685113798314
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9431016526054
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9431016526054
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9431016520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9431016520
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 311677073921034111799
33008 Величина капитала на 311727078921084112299
36003 Чистые активы на 311727078921084112299
36004 Чистые активы на 3178399685113798314
41103 Поступления – всего за отчетный год10786698132116441148134
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10671697586116380147603
41193 Прочие поступления за отчетный год115054661531
41203 Платежи – всего за отчетный год105603100561114735145159
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47754419425512275282
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34816375733456131928
41293 Прочие платежи за отчетный год23033210202463234880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2263-242917062975
42103 Поступления – всего за отчетный год16921200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год16921200
42203 Платежи – всего за отчетный год1432000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1432000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год155-10800
43103 Поступления – всего за отчетный год1500150000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1500150000
43203 Платежи – всего за отчетный год800000
43293 Прочие платежи за отчетный год800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год700150000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3118-103717062975

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9434)/Стоимость активов (39043) = 24.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80181+0+17076) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12271)/Выручка (109528) = 11.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9434)/Выручка (109528) = 8.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.793

Индекс Альтмана Z = 4.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (11.2%), рентабельность компании (8.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северкомплектстрой-Инта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить