ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОЛД МИНЕРАЛС" ИНН:1104009507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57441770 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3462365138400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3651384040300
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2928906144250
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года6144252360
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года2920682798932468610
11503 Основные средства на конец отчетного года31744359933854940640
11504 Основные средства на конец предыдущего года35993385494064046718
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4268140170343920
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4012634392280260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3707773724963570990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3724523570993197930
12103 Запасы на конец отчетного года5994133831195012678
12104 Запасы на конец предыдущего года13383119501267815989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4133513145296762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51314529299848501
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года641852854532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18528545321056
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1159118699193330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1869919333170080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382367391195376432339765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391151376432336801282559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000060000600000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000060000600000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-67782-54641-353210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54686-35321-193680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-778253602468040633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5314246804063328887
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года334977266665293477233531
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года301951293477233531226758
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2714327767264560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2776826456227120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3621202944323199330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3297193199332562430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26712516192729025644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51619272902268012221
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1317449845290
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4498452939300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2803091403318190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5611731819399250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382367391195376432339765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391151376432336801282559
21103 Выручка за отчетный год539601086933164653215
21104 Выручка за предыдущий год10869331646532157503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33605998641916722816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9986419167184179190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203558829124790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год882912479347980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1596622931150550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год229311505543990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4389-14102-25760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14102-2576303990
23203 Проценты к получению за отчетный год4233680
23204 Проценты к получению за предыдущий год33683910
23303 Проценты к уплате за отчетный год1369513107122779116
23304 Проценты к уплате за предыдущий год131071227791167244
23403 Прочие доходы за отчетный год1606356692312515859
23404 Прочие доходы за предыдущий год566923125154682921
23503 Прочие расходы за отчетный год2272922806102521216
23504 Прочие расходы за предыдущий год228061025212165170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15930-23787-185750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23787-18575159260
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50343010920
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год430-10929950
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-625131237440
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1312374480190
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2555577863660
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5734636638390
24603 Прочее за отчетный год346000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13096-19321-1595311746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19365-1595311746-9468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13096-19321-159530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19365-15953117460
32003 Величина капитала на 316000060000600000
32007 Величина капитала на 31-54686-35321-193680
32008 Величина капитала на 31531424680406330
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1309619320159530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1309619320159530
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1309619320159530
33218 Убыток (ИТОГО)1309619320159530
33003 Величина капитала на 316000060000600000
33007 Величина капитала на 31-67782-54641-353210
33008 Величина капитала на 31-77825360246800
36003 Чистые активы на 31-77825359246800
36004 Чистые активы на 31531424680406330
41103 Поступления – всего за отчетный год525521323971174700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41872125358350770
41193 Прочие поступления за отчетный год106807039823930
41203 Платежи – всего за отчетный год720051304321525860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1344039905164300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2054237717306160
41293 Прочие платежи за отчетный год38023528101041970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-194531965-351160
43103 Поступления – всего за отчетный год1933293482069190
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1933293482069190
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19332-4634356970
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-121-266915220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13096)/Стоимость активов (382367) = -3.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33605+0+15966) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4389)/Выручка (53960) = 8.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13096)/Выручка (53960) = -24.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = -0.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (8.13%), рентабельность компании (-24.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОЛД МИНЕРАЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить