Общество с ограниченной ответственностью "Энергосервис" ИНН:1104009754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15091563 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425425425
11504 Основные средства на конец предыдущего года4254250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года438444416
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4444160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года863869841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8698410
12103 Запасы на конец отчетного года48900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302034511758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345117580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27911401937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114019370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378845913695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459136950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465154604536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546045360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429052224286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года522242860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26138250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361238250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2382500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465154604536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546045360
21103 Выручка за отчетный год85751213219875
21104 Выручка за предыдущий год12132198750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91841070919014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10709190140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6091423861
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14238610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6091423861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14238610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6091423861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14238610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6091423861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14238610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-609)/Стоимость активов (4651) = -13.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9184+0+0) = -6.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-609)/Выручка (8575) = -7.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-609)/Выручка (8575) = -7.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.884

Индекс Альтмана Z = 16.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (10.35), коэффициент текущей ликвидности (11.71), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-7.1%), рентабельность компании (-7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить