Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Торговая Компания" ИНН:1104009955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71091822 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113115582125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155821250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1260757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239115652182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156521820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239115652182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156521820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146315652150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156521500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года928032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года928032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239115652182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156521820
21103 Выручка за отчетный год353061425313
21104 Выручка за предыдущий год614253130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339344342124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443421240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13717083189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170831890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13717083189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170831890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13717083189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170831890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13717083189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170831890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (2391) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3393+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (3530) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (3530) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.577

Индекс Альтмана Z = 6.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Торговая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить