Общество с ограниченной ответственностью "Ксенон" ИНН:1104010260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75771040 ОКВЭД:24.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года474474444
12104 Запасы на конец предыдущего года4744440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1495108843509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1088435090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127526799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5267990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2096118844752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1188447520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2096118844752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1188447520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22388530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года885343560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233886310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года886343660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18633021386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30213860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186330214742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30213860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2096118844752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1188447520
21103 Выручка за отчетный год34492328029825
21104 Выручка за предыдущий год23280298250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24331640221847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16402218470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101668787978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год687879780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год249000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101643887978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год438879780
23403 Прочие доходы за отчетный год133190
23404 Прочие доходы за предыдущий год31900
23503 Прочие расходы за отчетный год506143
23504 Прочие расходы за предыдущий год61430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97946467935
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464679350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13871491472
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14914720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40844976463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год449764630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40844970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год449764630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-408)/Стоимость активов (2096) = -19.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2433+0+0) = 41.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1016)/Выручка (3449) = 29.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-408)/Выручка (3449) = -11.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Х5 = Выручка/Активы = 1.646

Индекс Альтмана Z = 3.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (29.46%), рентабельность компании (-11.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ксенон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить