ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕТО" ИНН:1104010284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75776824 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358843513006411
11504 Основные средства на конец предыдущего года351302260400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3588435130226040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351302260464110
12103 Запасы на конец отчетного года25730185035979010610
12104 Запасы на конец предыдущего года1850320790106101850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95091274564170842770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27456303914277023792
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5212393002361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123930023612641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120873471981017980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4719851481557410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1567578232812440262152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82328740856215228283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10690272633956000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7263356600570670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106912726439561057077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72643566105707727064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498459685287925075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96851747550751219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498459685287920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96851747550750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1567578232812440262152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82328740856215228283
21103 Выручка за отчетный год449881324673304626209207
21104 Выручка за предыдущий год32467330462620920768153
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415612308640248548149582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30864028754813551738463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3426916033560780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1603317078736900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3426916033385330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16033-467596250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3426916033385330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16033-467570670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34269160333853357067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16033-4675706727054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3426916033385330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16033-467570670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34269)/Стоимость активов (156757) = 21.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (415612+0+0) = 8.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34269)/Выручка (449881) = 7.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34269)/Выручка (449881) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.145

Индекс Альтмана Z = 7.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.62%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить