ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТА" ИНН:1104010534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40800288 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18741666148810
12104 Запасы на конец предыдущего года166614881010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1916174214880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17421488100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19161742148810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174214881010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1552128213220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1282132200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15621292133210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129513321010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3544501560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45015600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3544501560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45015600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19161742148810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174214881010
21103 Выручка за отчетный год7274676866116525
21104 Выручка за предыдущий год6768661165254185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5091541452895220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5414528952203350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2183135413220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1354132213050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год509000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1674135413220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1354132213050
23303 Проценты к уплате за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1197200
23504 Прочие расходы за предыдущий год72000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1552128213220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1282132213050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1552128213221305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128213221305835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1552128213220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1282132213050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1552)/Стоимость активов (1916) = 81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5091+509+0) = 29.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1674)/Выручка (7274) = 23.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1552)/Выручка (7274) = 21.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.81

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.81

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.412

Индекс Альтмана Z = 18.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (5.41), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (23.01%), рентабельность компании (21.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить