Общество с ограниченной ответственностью "Балтика" ИНН:1104010622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77899330 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1523154116190
11504 Основные средства на конец предыдущего года1541161900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1523154116190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1541161900
12103 Запасы на конец отчетного года126511471285653461
12104 Запасы на конец предыдущего года14712856534613004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года743300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13981360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8136011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127901486786340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14867863434610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1431316408102533461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164081025334613015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2647246822662057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2468226620571839
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года687121800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116661325367691404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13253676914041176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116661394079870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13940798714040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1431316408102533461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164081025334613015
21103 Выручка за отчетный год32529303663063925399
21104 Выручка за предыдущий год30366306392539926337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32353301692687424991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30169304192274925964
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17619737650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19722026500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1761972200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1972204080
23403 Прочие доходы за отчетный год85517
23404 Прочие доходы за предыдущий год55175
23503 Прочие расходы за отчетный год5015207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1792022100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2022102180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179202210218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202210218337

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (14313) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32353+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (32529) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (32529) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 0.886

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Балтика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить