ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "ТАРЖЕТ" ИНН:1104010693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40800940 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года383458182990
12104 Запасы на конец предыдущего года581829902980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1349461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49461475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384758673451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586734513457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384758673451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586734513457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319354103214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541032143271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248457237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457237108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654457237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457237108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384758673451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586734513457
21103 Выручка за отчетный год224591922713398
21104 Выручка за предыдущий год192271339820092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205481701611636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170161163618039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191122111762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221117622053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191122111762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221117622053
23303 Проценты к уплате за отчетный год501
23503 Прочие расходы за отчетный год2715955
23504 Прочие расходы за предыдущий год159551181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18792196806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2196807722
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18792196806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2196806722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1879)/Стоимость активов (3847) = 48.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20548+0+0) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1911)/Выручка (22459) = 8.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1879)/Выручка (22459) = 8.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.882

Индекс Альтмана Z = 16.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (5.88), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (8.51%), рентабельность компании (8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ТАРЖЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить