Общество с ограниченной ответственностью "Вояж" ИНН:1104010894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40807924 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250215770
11504 Основные средства на конец предыдущего года157700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250215770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157700
12103 Запасы на конец отчетного года1088735782684
12104 Запасы на конец предыдущего года357826840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1085314939710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149397100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4246668519999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6685199990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259861175632393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11756323930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284881333332393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13333323930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210691256731637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12567316370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7419766756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7667560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7419766756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7667560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284881333332393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13333323930
21103 Выручка за отчетный год770696571190153
21104 Выручка за предыдущий год65711901530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год675885547259046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55472590460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94811023931107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10239311070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94811023931107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10239311070
23403 Прочие доходы за отчетный год205599156
23404 Прочие доходы за предыдущий год5991560
23503 Прочие расходы за отчетный год479266184
23504 Прочие расходы за предыдущий год2661840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92071057231079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10572310790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год779652198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6521980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8428992030881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9920308810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8428)/Стоимость активов (28488) = 29.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67588+0+0) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9481)/Выручка (77069) = 12.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8428)/Выручка (77069) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.84

Индекс Альтмана Z = 10.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (12.3%), рентабельность компании (10.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить