ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАЗИН № 34" ИНН:1104010968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40808284 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3475117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3475117
12103 Запасы на конец отчетного года614159465228
12104 Запасы на конец предыдущего года594652284283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2843497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8268211179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8211179161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698267956450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года679564504941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698268296525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года682965255058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года655652995222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года529952224703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года656653095232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530952324713
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5007000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4161020593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1020593345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41615201293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15201293345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698268296525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года682965255058
21103 Выручка за отчетный год289883596135961
21104 Выручка за предыдущий год359613785537855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183812669926699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266992801328013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1060792629262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год926298429842
22103 Коммерческие расходы за отчетный год655655265526
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год552667266726
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405137363736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год373631163116
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год138119119
23504 Прочие расходы за предыдущий год119239239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391836173617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361728772877
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год188163163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год163155155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год373034543454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год345427222722
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год373034543454
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год345427222722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3730)/Стоимость активов (6982) = 53.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18381+6556+0) = 16.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4051)/Выручка (28988) = 13.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3730)/Выручка (28988) = 12.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.784

Индекс Альтмана Z = 28.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (16.78), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (13.97%), рентабельность компании (12.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН  34

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить