Общество с ограниченной ответственностью "Сануман" ИНН:1104011016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40816964 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64398096972012028
11504 Основные средства на конец предыдущего года80969720120287405
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5836297540
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6297536300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70228726104740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года872610474126580
12103 Запасы на конец отчетного года7285631463852888
12104 Запасы на конец предыдущего года6314638528882294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27359272182807936513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27218280793648936834
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года645675807119531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56758071195319615
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3461492540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года149254240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3505439356427890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3935642789589320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42076480825326371590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48082532637159063297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3698243650504120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4365050412712040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36992436605042271214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43660504227121461463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508444222841376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442228413761834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5084442228410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442228413760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42076480825326371590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48082532637159063297
21103 Выручка за отчетный год49304633818935890
21104 Выручка за предыдущий год463381893589035907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10875108071527224445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10807152722444515947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5945-6174-70830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6174-7083114450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5945-6174-70830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6174-7083114450
23403 Прочие доходы за отчетный год10064010180
23503 Прочие расходы за отчетный год73358822611874
23504 Прочие расходы за предыдущий год588226118742365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6668-6762-87040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6762-8704197510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6668-6762-870419751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6762-87041975123909
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6668-6762-87040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6762-8704197510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6668)/Стоимость активов (42076) = -15.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10875+0+0) = -54.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5945)/Выручка (4930) = -120.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6668)/Выручка (4930) = -135.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.276

Индекс Альтмана Z = 10.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.39), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-120.59%), рентабельность компании (-135.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сануман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить