ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛОС" ИНН:1104011030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40817308 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года398435350236
12104 Запасы на конец предыдущего года4353502360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286833912047397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года339120473970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6506906500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6906501160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3916451630470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года451630477490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391645163047749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года451630477490
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3751431128720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года432128726070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375143212882617
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432128826170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165195165132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1951651320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1651951650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1951651320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391645163047749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года451630477490
21103 Выручка за отчетный год286833912047397
21104 Выручка за предыдущий год339120473970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год650690650245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6906502080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2218270113970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270113971890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25360
22203 Управленческие расходы за отчетный год1781911780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19117810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2038250812140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250812141520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2038250812140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250812141520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203825081214152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250812141520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2038250812140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год250812141520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2038)/Стоимость активов (3916) = 52.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (650+2+178) = 245.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2038)/Выручка (2868) = 71.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2038)/Выручка (2868) = 71.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.52

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.733

Индекс Альтмана Z = 35.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.38), коэффициент быстрой ликвидности (17.38), коэффициент текущей ликвидности (23.73), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (71.06%), рентабельность компании (71.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить