Общество с ограниченной ответственностью "Звезда" ИНН:1104011506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030495 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года32200
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года32200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32232260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3226051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210391971717139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197171713915613
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года499694130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6941303231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215382041117269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204111726918844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218602073317329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207331732918895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101777616070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192742750984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20526984891
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года257600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года207275300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2185029571259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2073312591191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218602073317329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207331732918895
21103 Выручка за отчетный год326933033929899
21104 Выручка за предыдущий год30339298990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307992795226069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27952260690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189423873830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238738300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189423873830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238738300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1894496-116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2387-1160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327-358575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год358-5750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1567854-691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20294590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год156700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1567)/Стоимость активов (21860) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30799+0+0) = 6.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1894)/Выручка (32693) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1567)/Выручка (32693) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.502

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.502<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Звезда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить