Общество с ограниченной ответственностью "Адак" ИНН:1104011954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85383385 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5100510051005100
11504 Основные средства на конец предыдущего года5100510051005100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5100510051000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5100510051120
12103 Запасы на конец отчетного года21495258122131618546
12104 Запасы на конец предыдущего года25812213161854613339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4710818589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1081858934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года781864341270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1864341270240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2162026106219350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2610621935199050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26720312062703525017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31206270352501718732
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1797516151133260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1615113326115930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17985161611333611603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16161133361160312860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года359055033885567
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550338855672757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514514495102477612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144951024776122797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года873515045136990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1504513699134140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26720312062703525017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31206270352501718732
21103 Выручка за отчетный год10165311478811017283386
21104 Выручка за предыдущий год1147881101728338674636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9246210229910013580179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1022991001357556069316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год919112489100370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124891003778260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7432936572680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9365726846190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1759312427690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3124276932070
23403 Прочие доходы за отчетный год2763183110
23404 Прочие доходы за предыдущий год31831100
23503 Прочие расходы за отчетный год2116171347783
23504 Прочие расходы за предыдущий год6171347783502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1824282517330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2825173324240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1824282517332424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2825173324244818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1824282517330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2825173324240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1824)/Стоимость активов (26720) = 6.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92462+7432+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1759)/Выручка (101653) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1824)/Выручка (101653) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.059

Индекс Альтмана Z = 6.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить