Общество с ограниченной ответственностью "Тепловая Компания" ИНН:1104012362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89785962 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4754489518881673
11504 Основные средства на конец предыдущего года489518881673287
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21741260401359816488
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года26040135981648816875
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26495309351548618161
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30935154861816117162
12103 Запасы на конец отчетного года112381036293256253
12104 Запасы на конец предыдущего года10362932562535754
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36743400246
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года43400246160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3198326477230756186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2647723075618619122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5210510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1051012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года669850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года985040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43706369013297612725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36901329761272525088
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70201678364846230886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67836484623088642250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-105642-119898-69101-73372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-119898-69101-73372-71862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105632-119888-69091-73362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-119888-69091-73362-71852
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164177176031107855101485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176031107855101485111622
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года166000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года114901160787112757
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11607871127572316
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8612564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175833187724117553104248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187724117553104248114102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70201678364846230886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67836484623088642250
21103 Выручка за отчетный год1851441775559791045990
21104 Выручка за предыдущий год1775559791045990105863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288620289286179678105096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год289286179678105096153882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-103476-111731-81768-59106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-111731-81768-59106-48019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-103476-111731-81768-59106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-111731-81768-59106-48019
23304 Проценты к уплате за предыдущий год174920
23403 Прочие доходы за отчетный год25799321361611932475886
23404 Прочие доходы за предыдущий год2136161193247588648529
23503 Прочие расходы за отчетный год1337351648392430316031
23504 Прочие расходы за предыдущий год164839243031603161472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20782-6297113204747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6297113204747-60962
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-141-154-248237
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-154-248-23774
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-429912441-2889-387
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12441-2889-38712119
24603 Прочее за отчетный год222826660441870
24604 Прочее за предыдущий год266604418701132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14255-507964271-1510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-507964271-1510-49975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14255-507964271-1510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-507964271-1510-49975
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-119898-69101-73372-71862
32008 Величина капитала на 31-119888-69091-73362-71852
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14256042710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14256042710
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14256042710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14256042710
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-105642-119898-69101-73372
33008 Величина капитала на 31-105632-119888-69091-73362
36003 Чистые активы на 31-105467-119888-69091-73362
36004 Чистые активы на 31-119888-69091-71362-71852
41103 Поступления – всего за отчетный год238016188393119947109067
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год87660766704938434678
41193 Прочие поступления за отчетный год1503561117237056374389
41203 Платежи – всего за отчетный год234743186921120746108149
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77456605494161748816
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год92333861165193443699
41293 Прочие платежи за отчетный год64954402272716615634
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год32731472-799918
42203 Платежи – всего за отчетный год327615130930
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3276151300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3276-15130-930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3-4151-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14255)/Стоимость активов (70201) = 20.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288620+0+0) = -35.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103476)/Выручка (185144) = -55.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14255)/Выручка (185144) = 7.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.601

Индекс Альтмана Z = -9.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (-55.89%), рентабельность компании (7.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить